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企业通常使用现金收支法来编制企业现金预算。现金收支法是运用最为广泛的一种现金预算编制方法，它具有直观、灵活、简便等特点，能直接反映企业的现金收支情况，便于对企业资金管理进行分析及预算执行效果进行检验、比对。

企业投资活动是筹资活动的延续，可理解为企业对外进行投资。

除了做好企业数据核算，企业“钱袋子”管理也至关重要。大家肯定都希望企业的“钱袋子”越鼓越好，“钱袋子”越鼓，说明企业流动现金越多，抗风险能力越强。

营运活动是指企业日常经营活动产生的资金支出。企业资金营运活动的目的是保持生产经营各环节资金供求动态平衡，保证企业资金合理安排到采购、生产、销售等各环节，做到资金收支管理在数量和时间上相互协调，实现资金合理循环和周转，提高资金使用效率。

《中华人民共和国会计法》规定，各单位必须依法设置会计账簿，并保证其真实、完整。各单位必须根据实际发生的经济业务事项进行会计核算，填制会计凭证，登记会计账簿，编制会计报告。

第一步：打开财务账务软件(以金蝶软件为例)，点击“新建账套”，出现“建账向导”点击下一步”。

如果不是新建企业，需要在初始数据汇总录入各科目期初余额，也就是建账前整理的科目余额表数据，然后在“人民币”下拉框中选择“试算平衡表”，只有试算平衡表试算平衡了才能启用账套。

设置好系统维护相关信息后，就可以开始日常账务操作了，具体业务流程如下：

记账是会计人员将企业一定会计期间发生的经济活动进行审核和记录，根据经济活动往来产生的流水记录和原始凭证编制会计凭证，并将数据进行分类和汇总，形成总分类账、明细分类账、日记账、备查账等账簿，以月度年度为周期出具财务报表的过程。

仓库部门的工作职责是做好仓库货物进出登记和做好仓库货物管理工作，仓库管理包括货物位置管理和货物安全性管理。