(1)并购前后。并购是企业发展和成长的重要途径，对企业进行审慎性检查是重要的一个环节。对出售方来说，出售前的检查有利于自己全面了解企业的状况，有利于自己对资产的估价，如果自己都不清楚自己的企业，谈判时会陷入被动。对购买方来说，“买的不如卖的精”，为了避免自己对标的企业的不了解而购买一个“漂亮的坏苹果”，需要对企业的财务和合规性做审慎性检查。对于中国的企业，尤其是制造业，对外依存度非常高，因此贸易和海关方面的合规性也是至关重要的。
(2)接任和离任时。对高层管理人员或者部门负责人，在交接前后实施合规性检查，是职责考评、厘清责任的重要手段。合规性的问题常常都是潜伏在公司内部，直到被检查或者举报时才被发现，无论公司总部、企业管理层，还是政府执法部门，一般都不会去追查以往的责任人，而更多的是追究案件查获时企业或者业务负责人的责任。因此，如果不做相应的检查，继任者很可能替前任背黑锅。
(3)清算和终结业务前。清算和终结业务并不是简单关门就可以。在持续经营期，一切都很正常，一旦停止经营，很多问题可能会暴露出来，如外汇无法核销的问题、手册无法平衡的问题。此外，海关各个部门可能会对终结业务前企业是否拖欠税款以及是否有违规情况做检查甚至稽查。因此，在终结业务前主动做合规性检查，及时发现和解决问题，有利于以后的清算。
其余的时机，可以是年度审计和定期的内部检查和审计，将贸易和关务的合规性检查合并在其他常规检查中,以节省检查费用和各个部门配合检查的时间花费。
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