香港政府要求所有在香港注册的公司都进行重要控制人的登记,即SCR备案。这是一项专门针对香港企业的政策,旨在打击偷漏税和洗钱。香港所有公司若要符合合规要求,必须进行SCR备案。

为什么要进行SCR备案?


为了响应全球税务审查,规范香港公司信息登记和备案,香港实施SCR新法规。在CRS全球推行CRS之后,香港政府选择在一年后推出新的公司法修订条例,实施SCR政策,要求填写的KYC(尽职审查表)表格,实际上就是辅助CRS实施,识别控制人的居民身份,为了配合CRS的审查,打击洗钱及恐怖分子资金筹集,提升香港作为一个具有竞争力的营商环境。


CRS在交换利用壳公司名义避税的人士的信息时,需要穿透该公司,以查明实际控制人是谁,以及披露公司实际控制人、香港公司两级所拥有的金融资产,SCR的设立是为了帮助CRS顺利发展。


没有SCR备案有什么风险?


一些香港公司认为SCR备案无关紧要,这种想法是很危险的!


对香港公司而言,严格备存重要控制人名册,且近期香港与内地已开始正式交换有关金融账户的资料,香港政府对于SCR的执行将更为严格,不仅注册处会随时派人进行检查,香港海关、香港金融管理局、警务局、廉政公署、证券及期货事务监察委员会等政府部门也有权根据调查需要,随时查阅有关公司所备重要控制人登记册。


如果公司没有严格执行该政策,所有责任人不仅要缴纳巨额罚款,而且还可能面临监禁的惩罚。SCR并不像大家想象的那样,只是走一条形式,简单地存放着情报,而是政府严格控制商事主体,打击洗钱等金融犯罪的重要手段。